證監(jiān)會(huì)同時(shí)表態(tài)，對(duì)于本案中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)行為深挖嚴(yán)查，發(fā)現(xiàn)違法堅(jiān)決予以查處。而西南證券就是這項(xiàng)重組的財(cái)務(wù)顧問。
在2016年4月22日出具的《關(guān)于鞍重股份重大資產(chǎn)重組產(chǎn)業(yè)政策和交易類型之獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查意見》中，經(jīng)歷了上一次金路賣殼重組中刑拘風(fēng)波的童星，作為財(cái)務(wù)顧問主辦人的第一署名人，第二署名人為朱正貴。朱正貴也是西南證券執(zhí)業(yè)者，只是他沒有保薦人證書，只有一般從業(yè)人員證書。
作為獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問，西南證券對(duì)外表示自己有四級(jí)審核機(jī)制，即由項(xiàng)目組到保薦代表人到各投行業(yè)務(wù)部復(fù)核小組到投行項(xiàng)目管理部到西南證券內(nèi)核委員會(huì)。
蹊蹺的是，經(jīng)歷了四層審核，西南證券仍然沒有發(fā)現(xiàn)九好集團(tuán)注入鞍重股份37億元資產(chǎn)中的造假行為。
“一般說來，項(xiàng)目做完，負(fù)責(zé)人都可以按照比例分得不菲的傭金，而券商投行業(yè)務(wù)中，還有一些不明不白的費(fèi)用，比如中間費(fèi)——即保薦人支付給項(xiàng)目掮客的費(fèi)用，這些費(fèi)用，最終都會(huì)由重組方支付。保薦人為了多掙傭金和中間費(fèi)，為了重組能夠成功，在利益的驅(qū)使之下，甚至?xí)苯訁⑴c造假行為中來，如此，四級(jí)、五級(jí)，哪怕是十級(jí)的審核機(jī)制也沒有用了，因?yàn)檫@已經(jīng)形成了一條利益鏈。”前述不愿具名的業(yè)內(nèi)從業(yè)者，向經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)透露了券商投行業(yè)務(wù)中的潛規(guī)則。
第一次立案：大有能源欺詐發(fā)行
2016年6月，證監(jiān)會(huì)對(duì)西南證券的立案調(diào)查至今未有結(jié)果。但外界普遍認(rèn)為是跟大有能源的非公開發(fā)行造假有關(guān)，西南證券作為保薦人，而大有能源也是童星的項(xiàng)目，在2014年4月，西南證券為大有能源出具的《關(guān)于大有能源重大資產(chǎn)出售及發(fā)行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易之 2012年度持續(xù)督導(dǎo)工作報(bào)告暨持續(xù)督導(dǎo)總結(jié)報(bào)告》中，童星作為項(xiàng)目主辦人的第一署名人，葛曉云作為第二署名人，其中葛曉云未持有保薦人證書，僅有證券一般從業(yè)資格。
2015年9月，證監(jiān)會(huì)認(rèn)定大有能源的非公開發(fā)行屬于欺詐發(fā)行。
證監(jiān)會(huì)在其官網(wǎng)上公告稱，2012年初，河南大有能源股份有限公司向我會(huì)提交了非公開發(fā)行股票的申請，主要目標(biāo)資產(chǎn)之一為天峻義海能源煤炭經(jīng)營有限公司（以下簡稱天峻義海）100%股權(quán)。在相關(guān)材料報(bào)送我會(huì)審核期間，大有能源及其控股股東義馬煤業(yè)集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱義煤集團(tuán)）等對(duì)天峻義海的核心資產(chǎn)，評(píng)估價(jià)值為23億元的青海某礦區(qū)采礦權(quán)向青海省木里煤業(yè)開發(fā)集團(tuán)有限公司（以下簡稱木里煤業(yè)集團(tuán)）等出具承諾函，承諾在非公開發(fā)行完成后即行轉(zhuǎn)回。
2013年1月，大有能源發(fā)布公告完成股權(quán)收購后，天峻義海簽訂合同，約定將簽署采礦權(quán)以零價(jià)款轉(zhuǎn)讓給木里煤業(yè)集團(tuán)，并實(shí)際履行了該協(xié)議。大有能源、義煤集團(tuán)涉嫌為完成本次非公開發(fā)行，故意隱瞞了上述涉案違法事實(shí)，義煤集團(tuán)作為大有能源的控股股東，涉嫌指使前述違法行為。此外，2013年1月起，按照青海省“五統(tǒng)一”的要求，天峻義海已不能獨(dú)立對(duì)外銷售煤炭，大有能源未及時(shí)將該重大事件按照規(guī)定報(bào)送臨時(shí)報(bào)告并公告，且未在半年報(bào)中予以披露。
證監(jiān)會(huì)擬對(duì)大有能源、義煤集團(tuán)涉嫌欺詐發(fā)行的違法行為及涉案5名責(zé)任人，以及大有能源涉嫌信息披露違法行為的26名責(zé)任人予以行政處罰，并對(duì)部分責(zé)任人給予市場禁入。其中，擬對(duì)大有能源給予2360萬元罰款，擬對(duì)義煤集團(tuán)給予2300萬元罰款。
2016年6月，西南證券受此案影響，被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。
掐指算來，作為西南證券并購業(yè)務(wù)部副總經(jīng)理，擁有保薦代表人資格的童星，已經(jīng)在重組業(yè)務(wù)上翻船三次：刑拘一次，大有能源、鞍重股份各立案調(diào)查一次。
但奇怪的是，西南證券仍然沒有足夠的重視，2015年9月，金路集團(tuán)重組案件中，童星傳出被德陽警方刑事拘留，理應(yīng)引起足夠的風(fēng)險(xiǎn)警示，但相關(guān)公告顯示，童星仍然繼續(xù)任職并負(fù)責(zé)西南證券的重組并購項(xiàng)目。
最終的結(jié)果，就是目前的窘境：因?yàn)楸Ｋ]代表人童星參與的大有能源、鞍重股份重組造假，整個(gè)西南證券的投行業(yè)務(wù)都被證監(jiān)會(huì)叫停了。
這已經(jīng)不僅僅是保薦代表人童星的問題，而是西南證券的內(nèi)控問題。第二次立案調(diào)查曝出之后，西南證券股價(jià)直線下墜，從每股7元跌落至6.35元。
經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)將繼續(xù)追蹤報(bào)道此相關(guān)案件。
經(jīng)濟(jì)觀察報(bào) 張曉暉
共2頁 上一頁 [1] [2]
西南證券一年內(nèi)兩度違規(guī)遭查 牽連多個(gè)IPO項(xiàng)目
西南證券遭查 奧馬電器金融局存變數(shù)
西南證券踩雷 投行業(yè)務(wù)重創(chuàng)業(yè)績受損
西南證券在港設(shè)立子公司遭股東質(zhì)疑
興業(yè)證券分紅額占凈利6成多 西南證券一毛不拔
搜索更多: 西南證券
