洛陽北方玻璃技術(shù)股份有限公司本次計(jì)劃發(fā)行6700萬股，發(fā)行后總股本為2.67億股。
兩次涉嫌欺詐 隱瞞億元索賠
第一次欺詐：隱瞞訴訟
投資者報(bào)稱，2007年，洛陽北玻引入戰(zhàn)略投資者深圳首創(chuàng)和榮盛投資，分別持股2%和1%，并聘請第一創(chuàng)業(yè)證券為保薦人，籌劃上市。2008年金融危機(jī)來襲，深加工玻璃下游的建筑和汽車行業(yè)遇冷，公司盈利下降46%。加上當(dāng)時(shí)A股第六次暫停IPO，公司上市計(jì)劃擱置。
2010年3月公司重啟上市，2011年5月發(fā)審委審核公司會后事項(xiàng)，再次批準(zhǔn)公司過會。
在第一份招股書中，其“重大事項(xiàng)提示”中第5節(jié)對專利侵權(quán)一事有如下披露：2004年10月13日，公司收到英國高等法院經(jīng)河南省高級法院送達(dá)的芬蘭Tamglass公司訴洛陽北玻、Novaglaze公司的訴訟材料。2006年2月15日英國高等法院作出判決：二被告構(gòu)成侵權(quán)，原告需確定賠償數(shù)額。
此后公司和第二被告均未提起上訴，洛陽北玻還向原告提交了計(jì)算損失的資料，公司間接承認(rèn)了侵權(quán)事實(shí)。
第二次欺詐：隱瞞億元索賠
2011年5月30日公司第二次通過發(fā)審委審核，其申報(bào)材料“重要事項(xiàng)提示”第4節(jié)對加拿大侵權(quán)官司有如下披露：2011年3月10日上海北玻收到加拿大聯(lián)邦法院判決書，上海北玻被缺席判處侵權(quán)，并禁制以任何方式出口侵權(quán)設(shè)備到加拿大。
公司表示，由于中國與英國、加拿大沒有簽署司法協(xié)助協(xié)議、沒有締結(jié)或者共同參加國際條約、也沒有互惠關(guān)系，英國、加拿大法院的判決，中國法院應(yīng)不予承認(rèn)和執(zhí)行，該等判決在中國不具有法律效力。
洛陽北玻同時(shí)認(rèn)為：競爭對手之所以選擇在國外起訴發(fā)行人，這是競爭對手利用專利保護(hù)傘設(shè)置技術(shù)壁壘，來遏制發(fā)行人在國外市場發(fā)展壯大的一種不正當(dāng)競爭手段，而且經(jīng)專業(yè)權(quán)威機(jī)構(gòu)認(rèn)定發(fā)行人涉案設(shè)備所使用的技術(shù)與原告在英國、 加拿大申請的專利技術(shù)有本質(zhì)性的區(qū)別，不存在侵權(quán)行為。
這樣洛陽北玻由在第一份申報(bào)材料中間接承認(rèn)侵權(quán)轉(zhuǎn)變?yōu)樵诘诙莶牧现型耆裾J(rèn)。但是公司又出于謹(jǐn)慎性考慮，對這兩宗境外專利案可能帶來的損失計(jì)提了800萬元預(yù)計(jì)負(fù)債。
但格拉斯通集團(tuán)的聲明還顯示，2010年5月Tamglass公司已正式致函洛陽北玻，要求賠償1004.4萬英鎊。這筆索賠金比公司2010年全年凈利潤還多，公司并未在2011年3月簽署的第二份招股書中披露，涉嫌再次欺詐投資者。
洛陽北玻業(yè)績影響幾何？
格拉司通的努力確實(shí)取得了回報(bào)，從洛陽北玻披露的信息來看，2007年之后公司的歐洲業(yè)務(wù)一直在快速下降(詳見《投資者報(bào)》第165期報(bào)道《洛陽北玻：兩次涉嫌欺詐 隱瞞億元索賠》)。格拉司通2004年開始在海外起訴洛陽北玻，現(xiàn)在又將專利戰(zhàn)燒向國內(nèi)，洛陽北玻無論是否應(yīng)戰(zhàn)，都處在一個(gè)進(jìn)退兩難的境地：接受侵權(quán)認(rèn)定，則可能面對天價(jià)索賠，而且可能還不止一次，國內(nèi)市場產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售也會受到影響；如果否認(rèn)，則又可能面臨持續(xù)的訴訟、投訴、舉報(bào)甚至是外交壓力。
洛陽北玻2010年的凈利潤為7699萬元，還不夠應(yīng)付格拉司通一個(gè)英國侵權(quán)官司的索賠，如果公司答應(yīng)協(xié)商索賠要求，還有加拿大和德國的官司還在后面等著。那時(shí)公司也許輸?shù)舻牟皇怯⒈泵阑蛘呤菤W盟市場，而是自己全部的身家。但如果不答應(yīng)，可能就是綿延不斷的訴訟和舉報(bào)申訴了。
發(fā)行人保薦人利益綁定
投資者報(bào)報(bào)道，2007年11月21日洛陽北玻引入戰(zhàn)略投資者及多位自然人股東�！锻顿Y者報(bào)》查閱工商資料后發(fā)現(xiàn)，深圳首創(chuàng)就成立于入股日當(dāng)天。公司股東為蕭山航民、榮盛控股、北京首創(chuàng)、順德金紡、劉忠環(huán)。榮盛投資則成立于2007年9月18日，由榮盛控股全資持股。
洛陽北玻保薦人第一創(chuàng)業(yè)證券的第二和第四大股東分別為北京首創(chuàng)、浙江航民，而蕭山航民則是浙江航民旗下公司。
這些錯(cuò)綜復(fù)雜的關(guān)聯(lián)關(guān)系在欣旺達(dá)就已顯現(xiàn)，深圳首創(chuàng)是欣旺達(dá)第五大股東，2008年其攜同多位自然人入股欣旺達(dá)。欣旺達(dá)的保薦人就是第一創(chuàng)業(yè)證券。
《投資者報(bào)》在第一創(chuàng)業(yè)證券2011年保薦的另一家公司——七臺河寶泰龍的法人股東名單中也發(fā)現(xiàn)了榮盛創(chuàng)業(yè)、順德金紡等保薦人關(guān)聯(lián)公司。
第一創(chuàng)業(yè)證券2011年一共保薦3家公司，每家公司背后都有保薦人關(guān)聯(lián)方的身影。由于戰(zhàn)略投資者和保薦人之間的特殊關(guān)系，這些公司IPO都難以擺脫各方利益合謀的質(zhì)疑。
