|
起步股份（603557）5月8日晚間公告，公司擬以發(fā)行股份、可轉換債券及支付現(xiàn)金的方式，購買劉志恒、馬秀平、深圳暢宇、龍巖昊嘉合計持有的澤匯科技88.57%股權。同時，公司擬向不超過10名特定投資者非公開發(fā)行股份和可轉換債券募集配套資金，募集配套資金總額不超過擬以發(fā)行股份、可轉換債券方式購買資產(chǎn)的交易價格的100%。
在此次并購前，2018年12月，起步股份已完成收購劉志恒持有的澤匯科技11.43%股權，交易價格合計為2億元。5月21日晚間，上交所向起步股份發(fā)出了重組預案審核問詢函，連環(huán)式提出八個問題直指方案背后諸多疑點。
公司是否存控制權變更可能？
目前起步股份控股股東香港起步持有公司52.94%股份，起步股份在之前披露的預案當中表示，由于本次交易中對各交易對方的股份、可轉換債券及現(xiàn)金的支付比例和支付數(shù)量尚未確定，目前暫無法準確計算本次交易完成后的上市公司股權結構變化情況。
但是根據(jù)起步股份2018年經(jīng)審計的財務數(shù)據(jù)、澤匯科技2018年未經(jīng)審計的財務數(shù)據(jù)，以及交易作價情況來看，起步股份和澤匯科技2018年實現(xiàn)營業(yè)收入分別是13.99億元和17.55億元，占比為125.5%；起步股份和澤匯科技2018年資產(chǎn)凈額與交易金額孰高分別是15.51億元和17.94億元，占比為115.69%。
鑒于澤匯科技的資產(chǎn)營業(yè)收入及資產(chǎn)凈額均超過起步股份對應財務指標100%，重組完成后，澤匯科技實際控制人劉志恒、馬秀平將獲得與香港起步接近的股份。
為此，上交所要求起步股份說明公司未來是否存在控制權變更的可能，若是，則可能構成重組上市。
澤匯科技2017年之前營運資金從何而來？
澤匯科技成立于2011年10月21日，上交所關注到，公司2017年及之前注冊資本僅10萬元，卻實現(xiàn)了高達17.56億元營業(yè)收入和7615萬元的凈利潤。鑒于澤匯科技2017年凈資產(chǎn)僅7335萬元，2016年的業(yè)績雖未披露，但從2017年凈資產(chǎn)和凈利潤趨近情況推斷，2016年凈資產(chǎn)和凈利潤規(guī)模很小，2017年公司業(yè)績大幅增長的原因值得推敲，上交所追問2017年澤匯科技營運資金來源。 共2頁 [1] [2] 下一頁 搜索更多: 起步股份 |
