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2015年開始轉型為游戲電子商務平臺的金利科技（002464），在2017年有些開年不順。1月5日，金利科技發(fā)布公告稱,公司的并購重組方案未能通過證監(jiān)會上市公司并購重組審核委員會的審核，這也讓金利科技成為2017年首家并購重組方案被否的上市公司。對于2016年業(yè)績剛剛開始好轉的金利科技而言，試圖通過并購重組加碼主業(yè)的計劃也暫時遇阻。
重組被否并購計劃遇阻
1月5日，金利科技拋出了一份證監(jiān)會并購重組委對公司重大資產重組事項審核結果的公告，讓投資者大失所望的是，金利科技的并購重組方案最終未能拿到監(jiān)管層的“通行證”。
據了解，1月4日，證監(jiān)會上市公司并購重組審核委員會召開了2017年的首次工作會議。在工作會議上，共對金利科技、力源信息和通富微電三家上市公司的并購重組方案進行了審核。而審核結果顯示，僅有金利科技一家公司的并購重組方案最終未能獲得通過。這也意味著，金利科技成為了2017年首家并購重組方案被否的上市公司。
回看金利科技此前發(fā)布的重組方案，公司原本擬通過發(fā)行股份及支付現金的方式購買微屏軟件93%的股權，交易作價約18.41億元。其中，金利科技擬以現金方式支付總交易對價的18.98%，以股份方式支付總交易對價的81.02%。與此同時，金利科技還將通過非公開發(fā)行股票方式募集配套資金約14.92億元，分別用于支付交易現金對價、標的公司項目建設及支付交易相關費用等用途。
實際上，對于剛剛轉型不久的金利科技而言，該次并購重組對于加碼主業(yè)、提升公司盈利能力有著重要意義。由于主營業(yè)務連續(xù)承壓，金利科技從2015年開始轉型，將原有的主營業(yè)務全部剝離，收購了MMOGA100%股權，由原來的傳統(tǒng)制造業(yè)轉型為游戲電子商務平臺企業(yè)。2015年，金利科技的歸屬凈利潤雖約為3235萬元，但對應的扣非后凈利潤卻為虧損約5955萬元。2016年前三季度，徹底轉型的金利科技業(yè)績出現了大幅好轉，去年前三季度實現歸屬凈利潤約7860萬元。然而，本次重組的被否，卻讓金利科技進一步加碼主業(yè)的計劃暫時遇阻。重組方案被否的利空消息，讓金利科技復牌后的股價也大幅承壓。交易行情顯示，金利科技在1月5日復牌后股價大跌8.82%。
估值溢價22倍成硬傷
具體來看，金利科技的并購重組方案之所以被否主要有兩大原因。其中之一，就是監(jiān)管層認為標的資產微屏軟件的定價公允性不符合相關規(guī)定。
根據金利科技此前披露的重組方案，公司在購買微屏軟件部分股權的過程中出手“闊綽”。重組方案顯示，截至2016年6月30日，微屏軟件的股東全部權益賬面價值為8400.19萬元，而經收益法評估，微屏軟件的股東全部權益評估價值為198115.28萬元，評估增值金額高達189715.1萬元，增值率為2258.46%。經過協(xié)商，微屏軟件93%的股權交易定價最終約為18.41億元。 共2頁 [1] [2] 下一頁 招股書中兩處不達標 金利科技高新認定遭質疑 搜索更多: 金利科技 |
