歷時4個月，金發(fā)科技70億人民幣口罩訂單告吹“懸案”終于有了新進(jìn)展。
9月24日，金發(fā)科技股份有限公司（以下簡稱“金發(fā)科技”）公告稱，收到中國證監(jiān)會廣東監(jiān)管局下發(fā)的《關(guān)于對金發(fā)科技股份有限公司、袁志敏、寧凱軍采取出示警示函措施的決定》（以下簡稱“《警示函》”）。經(jīng)查，金發(fā)科技存在信息披露違規(guī)行為。
《警示函》顯示，4個月前，金發(fā)科技公告接到美國企業(yè)KN95口罩訂單，訂購金額9.75億美元（約合近70億元人民幣）。公司彼時的公告口徑是由于對方一直沒有支付部分發(fā)款項，基于此，公司認(rèn)為這筆生意“實質(zhì)性告吹”。然而，證監(jiān)會調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這只不過是金發(fā)科技的謊言。
7月10日至11日，美國企業(yè)曾向金發(fā)科技發(fā)來電子郵件，表示要取消該口罩訂單。換言之，買方早就明示了不想購買的意思，公司心知肚明。但金發(fā)科技在一個月后才公告此信息。
監(jiān)管層認(rèn)為，金發(fā)科技在知悉買方擬取消重大合同訂單的情況下，未及時履行重大合同進(jìn)展信息披露義務(wù)。袁志敏作為金發(fā)科技董事長、寧凱軍作為董事會秘書，對上述違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。最終，證監(jiān)會對金發(fā)科技及其董事長、董秘下發(fā)監(jiān)管函。該消息影響下，截至9月24日收盤，金發(fā)科技報收15.6元/股，跌幅3.23%。
18億資金提前出逃
金發(fā)科技為什么要說謊？其股價走勢與資金流動或許能給出部分答案。
5月18日，金發(fā)科技公告其子公司與美國某公司簽訂口罩買賣合同，金額高達(dá)70億元人民幣，預(yù)計產(chǎn)生的凈利潤占公司2019年凈利潤50%以上。受此消息影響，5月18日，金發(fā)科技股價一字漲停，當(dāng)天成交8.88億元，報收13.34元/股。
公司表示，此次采購訂單約定，買方收到賣方提供的形式發(fā)票之日起3個工作日內(nèi)，應(yīng)向賣方支付訂單金額的40%的前期款項。此后的5月23日、6月11日，公司先后兩次公布合同進(jìn)展，表示均未收到買家支付的款項。期間，公司股價未明顯波動。
但在6月16日，金發(fā)科技股價出現(xiàn)短期高位后，開始了近8個交易日的陰跌，至6月29日觸底。6月30日晚，金發(fā)科技發(fā)布公告稱，公司控股股東袁志敏所持的公司1.28億股于6月29日解除質(zhì)押，其剩余質(zhì)押股份為2.55億股，占其5.1億股總持股的50%。
二級市場上，7月2日起，金發(fā)科技股價開始持續(xù)強(qiáng)勢拉升，到7月10日上漲到最高18.07元/股。但在7月13日開盤沖高18.49元/股后開始連續(xù)一周的回落，7月17日創(chuàng)出14.67元/股的低位。
8月3日和8月4日，金發(fā)科技股價強(qiáng)勢上漲，8月4日一度封停于18.79元/股。8月5日，早盤沖擊19.13元/股后，開始快速跳水，5日和6日分別下跌4.05%和5%。8月7日周五收漲1.64%。
8月10日，金發(fā)科技公告終止特別重大合同，股價雖然低開7.94%，但尾盤跌幅收窄到3.68%，為16.74元/股。此后，金發(fā)科技走勢轉(zhuǎn)冷，于18元/股處筑頂，至9月23日最低已經(jīng)跌破16元/股至15.74元/股。
從股價變動的時點來看，從7月2日到10日的強(qiáng)勢拉升，再到7月13日開始持續(xù)一周的大幅回調(diào)。顯然，不排除有人知道了《警示函》所披露的“7月10日至11日，買方向金發(fā)科技發(fā)來取消訂單電子郵件”，并及時在高位賣出，否則難以解釋在上市公司沒有利空公告和消息、大盤仍在上漲的情況下，其股價的大幅跳水。
同樣，經(jīng)過調(diào)整，金發(fā)科技股價再次強(qiáng)勢拉升創(chuàng)出新高的8月5日，在公司沒有利空公告和消息、大盤橫盤微幅波動的情況下，再次突然跳水。而4天后（8月9日）的晚上，金發(fā)科技才發(fā)布重大合同終止公告。如果沒有人提前知道70億大單“黃了”，怎么解釋公告前的密集賣出？
資金流向數(shù)據(jù)也證實了這兩個時間段有異常的大額資金流出。7月13日至16日，金發(fā)科技大單和超大單累計的主力資金凈流出分別為3.74億元、4.56億元、1.87億元和1.7億元；8月5至8月6日，主力資金凈流出5.97億元和4.01億元。其余交易日主力資金凈流出普遍在2億元以內(nèi)，更多在1億元以內(nèi)，沒有超過3億元的。
如此一來，7月13日、7月14日、8月5日、8月6日，日均凈流出超過4億元，最高接近6億元，累計凈流出18.28億元，如此大幅增加的資金凈流出，實屬異常。畢竟，如果金發(fā)科技在7月10至7月11日收到買方取消訂單郵件并及時公告后，則周一的7月13日開始，股價可能會是不一樣的表現(xiàn)。可能也不會出現(xiàn)8月4日的再次強(qiáng)勢拉升，以及后續(xù)大額流出機(jī)會。
因此，有業(yè)內(nèi)人士分析，公司股價因重大合同上漲是事實，或許是為了讓知情人士從中受益、及早出逃才選擇“隱而不發(fā)”。
高管曾涉及內(nèi)幕交易
記者注意到，金發(fā)科技此前已有過涉及內(nèi)幕交易的“黑歷史”。2019年6月份，中國證監(jiān)會官網(wǎng)曾披露處罰決定書。其內(nèi)容顯示，2016年金發(fā)科技董事長袁志敏借了3200萬元，然后將這筆錢打到他朋友王宗明的銀行賬戶中，并致電王宗明開通兩個賬戶大量買入金發(fā)科技。當(dāng)時金發(fā)科技正處于實施員工持股計劃的敏感期，通過一系列操作，袁志敏、王宗明等人賺了32.73萬元。
證監(jiān)會認(rèn)為，袁志敏、王宗明關(guān)系密切且在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)存在通訊聯(lián)系，袁志敏提供資金，王宗明操作“王宗明”、“李某玲”證券賬戶交易“金發(fā)科技”。“王宗明”、“李某玲”兩賬戶買賣“金發(fā)科技”交易明顯異常，與內(nèi)幕信息高度吻合等行為。最終，責(zé)令王宗明依法處理上述兩賬戶下非法持有的“金發(fā)科技”，沒收袁志敏、王宗明違法所得33萬元，并對兩人處以59萬元、39萬元罰款。
來源： 國際金融報 記者 黃華
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