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而從瑞幸上市之前的投資方來看，作為瑞幸A輪、B輪的領(lǐng)投方，大鉦資本已經(jīng)減持套現(xiàn)。2020年1月8日，大鉦資本減持了3840萬股，持股比例從14.06%下降至12.15%，套現(xiàn)2.3億美元。大鉦資本資本表示，此次減持后，已收回當(dāng)初對(duì)瑞幸資本的投資。曾1.5億美元投資瑞幸咖啡B+輪的貝萊德去年年底也已經(jīng)清倉。
此外，瑞幸咖啡在1月8日發(fā)布的招股文件顯示，陸正耀和錢治亞已經(jīng)分別將他們持有的瑞幸股份抵押了30%和47%，陸正耀姐姐Sunying Wong更是全部質(zhì)押了手中的瑞幸股票。對(duì)于質(zhì)押資金的取向，5月20日，陸正耀表示，自己從瑞幸咖啡股票所得的資金，也全部用于支持旗下各個(gè)企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展，沒有用于個(gè)人揮霍。
退市并非結(jié)局，未來還將面臨這些處罰
需要指出的是，從美股退市并不意味著瑞幸咖啡造假事件就將塵埃落定，中國浦東干部學(xué)院理論經(jīng)濟(jì)學(xué)博士后劉安此前對(duì)中新經(jīng)緯指出，如果造假情節(jié)屬實(shí)的話，瑞幸咖啡會(huì)首先收到美國證監(jiān)會(huì)的“天價(jià)”罰單，而且大概率會(huì)導(dǎo)致公司破產(chǎn)。其次，公司的董事會(huì)成員和高管將面臨美國司法部所啟動(dòng)的證券欺詐刑事調(diào)查和訴訟，如果說他們不能達(dá)成刑事和解的話，可能會(huì)有牢獄之災(zāi)，最高刑期不超過25年，具體要根據(jù)造假情節(jié)由美國法院最終認(rèn)定。再次，對(duì)于符合條件的股東和投資者，很有可能向公司的董事、高管以及造假期間的投行、律師、會(huì)計(jì)師等專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)提起證券民事訴訟，索求巨額的賠償。
美國成美律師事務(wù)所合伙人柳治平在接受媒體采訪時(shí)表示，“如果美國證監(jiān)會(huì)和PCAOB的調(diào)查都指向瑞幸的造假事件有預(yù)謀，那依據(jù)美國法律，其董事長和CEO面臨的很可能是10年到20年不等的有期徒刑”。
據(jù)媒體報(bào)道，日前美國多家律師事務(wù)所發(fā)布聲明，提醒投資者，有關(guān)瑞幸咖啡證券欺詐的集體訴訟即將到最后提交期限，投資者可在2020年4月13日前向法院申請成為首席原告。包括Block & Leviton LLP、Thornton Law Firm LLP、Labaton Sucharow在內(nèi)的多家美國律師事務(wù)所也在發(fā)布公告，稱愿意代表瑞幸咖啡股東對(duì)該公司就證券欺詐提起集體訴訟。
北京郝俊波律師事務(wù)所主任律師郝俊波指出，退市的利劍終于要掉下來了，從程序上看瑞幸依然有爭取保牌的機(jī)會(huì)，但難度很大，上市公司摘牌并不會(huì)影響其有關(guān)的證券計(jì)提訴訟程序，投資者獲賠仍有機(jī)會(huì)，但這很可能意味著瑞幸咖啡公司這一單個(gè)主體的賠償能力下降。
此外，瑞幸咖啡的造假事件也已經(jīng)受到國內(nèi)監(jiān)管部門的關(guān)注。4月3日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布聲明稱，對(duì)財(cái)務(wù)造假行為表示強(qiáng)烈的譴責(zé)。不管在何地上市，上市公司都應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守相關(guān)市場的法律和規(guī)則，真實(shí)準(zhǔn)確完整地履行信息披露義務(wù)。4月22日，中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)副主席曹宇就“瑞幸咖啡財(cái)務(wù)造假事件”作出回應(yīng)：“瑞幸咖啡財(cái)務(wù)造假事件性質(zhì)惡劣、教訓(xùn)深刻，銀保監(jiān)會(huì)將堅(jiān)決支持、積極配合主管部門依法嚴(yán)厲懲處。”
4月27日，有媒體報(bào)道稱，中國證監(jiān)會(huì)目前已經(jīng)派駐調(diào)查組進(jìn)駐深陷財(cái)務(wù)造假丑聞的瑞幸咖啡多日。當(dāng)晚中國證監(jiān)會(huì)并未對(duì)此進(jìn)行直接回應(yīng)，但是公告表示：中國證監(jiān)會(huì)一向?qū)缇潮O(jiān)管合作持積極態(tài)度，支持境外證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)查處其轄區(qū)內(nèi)上市公司財(cái)務(wù)造假行為，目前與美國證監(jiān)會(huì)和美國公眾公司會(huì)計(jì)監(jiān)督委員會(huì)(PCAOB)的合作渠道是暢通的。在上市公司審計(jì)監(jiān)管方面，中國證監(jiān)會(huì)一貫高度重視通過加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所等資本市場看門人的監(jiān)管執(zhí)法。中方參考國際審計(jì)監(jiān)管合作的慣例，多次向PCAOB提出對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所開展聯(lián)合檢查的具體方案建議，最近一次是今年4月3日(即瑞幸造假事件爆發(fā)后)。證監(jiān)會(huì)期待盡快得到回應(yīng)并與PCAOB進(jìn)行進(jìn)一步的合作。
北京市京師律師事務(wù)所律師孟博指出，根據(jù)新證券法精神，倘若境內(nèi)投資者參與了瑞幸咖啡的投資，并因其財(cái)務(wù)造假行為產(chǎn)生損失，瑞幸咖啡極可能要因此在國內(nèi)被追究法律責(zé)任。瑞幸咖啡曾在上述造假會(huì)計(jì)周期后進(jìn)行過相應(yīng)的證券發(fā)行，而這一行為若被認(rèn)定為欺詐發(fā)行，將面臨新《證券法》比以往更為嚴(yán)厲的處罰。
“此外，按照《證券法》第219條規(guī)定，相關(guān)責(zé)任人、涉案企業(yè)，除可能面臨投資者主張的民事賠償責(zé)任和行政機(jī)關(guān)作出的行政處罰外，情節(jié)嚴(yán)重的話，還需要承擔(dān)相應(yīng)刑事責(zé)任，相對(duì)應(yīng)的罪名是欺詐發(fā)行股票、債券罪。根據(jù)《刑法》第一百六十條規(guī)定，相關(guān)責(zé)任人可能會(huì)被處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金額百分之一以上百分之五以下罰金。”孟博說道。(來源：中新經(jīng)緯客戶端 吳亦涵) 共2頁 上一頁 [1] [2] 搜索更多: 瑞幸咖啡 |
