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隨著行業(yè)進(jìn)一步開放，一方面，國內(nèi)券商的財(cái)富管理業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)跨境業(yè)務(wù)、外匯交易等業(yè)務(wù)將受到外資券商的沖擊。另一方面，國內(nèi)券商將更有效地學(xué)習(xí)海外投行先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，推動業(yè)務(wù)規(guī)范化、體系化發(fā)展，結(jié)合現(xiàn)有的渠道和成本管控優(yōu)勢，國內(nèi)券商的綜合實(shí)力將進(jìn)一步提升。
折戟境外基金投資
在國際化進(jìn)程中，廣發(fā)證券不小心栽了跟頭。
記者注意到，2018年，廣發(fā)證券歸母凈利潤下降近五成。而凈利大幅下降，或許與其海外子公司基金巨虧1.4億美元有關(guān)。
與年報同時披露的《關(guān)于全資子公司廣發(fā)控股（香港）有限公司重要事項(xiàng)的公告》顯示，廣發(fā)控股香港的下屬全資子公司廣發(fā)投資（香港）有限公司（下稱“廣發(fā)投資香港”）在開曼注冊成立了一只以衍生品對沖策略為主的多元策略基金GTEC Pandion Multi-Strategy Fund SP （下稱“Pandion 基金”）。2018 年，由于外匯劇烈波動和相關(guān)市場流動性缺乏等原因，該基金遭受重大投資損失。
公告顯示，Pandion基金成立以來，廣發(fā)投資香港對其共有三次自有資金投資行為，從初始的 5000 萬美元陸續(xù)增資，截至 2018 年 12 月 31 日，廣發(fā)投資香港以自有資金累計(jì)投入 9006.77 萬美元，占該基金權(quán)益 99.9%。由于 Pandion 基金納入公司合并財(cái)務(wù)報表范圍，該基金于 2018 年 12 月 31日的凈值-0.44 億美元，2018 年度虧損 1.39 億美元，在公司經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報表中反映，使得公司 2018 年合并凈利潤減少9.19 億元，已超過公司 2017年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的 10%。同時，廣發(fā)控股香港有關(guān)子公司后續(xù)存在潛在訴訟或潛在被訴訟的可能性，相關(guān)訴訟結(jié)果具有不確定性。
與此同時，公司收到廣東證監(jiān)局《關(guān)于對廣發(fā)證券股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》。
廣東證監(jiān)局指出，廣發(fā)證券存在對境外子公司管控不到位，未有效督促境外子公司強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險管理及審慎開展業(yè)務(wù)等問題。依照《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第七十條的規(guī)定，決定對公司采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施。公司應(yīng)于2019年6月30日之前予以改正，并向廣東局提交書面整改報告。
具體整改措施包括：
一是充分履行股東職責(zé)，依法參與境外子公司的法人治理，健全對境外子公司的風(fēng)險管控，形成權(quán)責(zé)明確、流程清晰、制衡有效的管理機(jī)制。
二是加強(qiáng)信息系統(tǒng)投入和人員配備，提高合規(guī)風(fēng)控與內(nèi)部控制管理水平。
三是建立健全對境外子公司的稽核審計(jì)制度，檢查和評估境外子公司內(nèi)部控制的有效性等。
四是嚴(yán)格追究導(dǎo)致境外子公司出現(xiàn)重大風(fēng)險的相關(guān)責(zé)任人員責(zé)任，并向廣東局書面報告問責(zé)結(jié)果。公司應(yīng)切實(shí)采取措施建立并持續(xù)完善覆蓋境外機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系。
來源：國際金融報 劉新余 公私風(fēng)云 共2頁 上一頁 [1] [2] 搜索更多: 廣發(fā)證券 |
